法制网讯 记者周芬棉 据上交所日前披露,今年上半年,上交所加大了对上市公司信息披露违规的问责力度,违规案件处理数量和处理对象的家数、人数均明显增加。重点监管了大股东及董事监事高管违规减持及公司并购重组,推进“刨根问底”式监管,加大事后问询力度。
据介绍,今年上半年,上交所共作出公开谴责决定6份、通报批评决定23份、监管关注决定48份,合计共77份,较去年同期增长97%,涉及上市公司46家,较去年同期增长84%；在责任人方面,共处理95名董监高、29家股东以及6名财务顾问项目主办人,合计130人次,较去年同期增长62.5%。
总体上看,今年处理的案件中,出现了一些因市场环境变化而集中多发的违规现象,如并购重组信披违规、滥用停牌以及利用信息披露进行不当市值管理等。
上交所称,上半年,上交所针对违规减持行为,共发出纪律处分和监管措施决定10余份,公开谴责山水文化、皖江物流等公司的相关股东或董监高；对于违规减持后已采取承诺买回、上缴收益等补救措施的违规减持行为,酌情从轻处理,予以通报批评。
针对利用重组等概念抬升股价的“忽悠式重组”、假借重组等名义滥用停牌的现象,上交所将并购重组预案等信息披露纳入重点监管内容。上半年累计对80余单重大资产重组进行信息披露监管问询,督促公司补充披露各类问题900余项,着力强化风险警示。同时加大事后问责力度,集中处理了一批重组信披及与之有关的滥用停牌行为。上半年共处理此类违规行为15件,主要涉及两方面:筹划重大事项随意性大,相关责任人未勤勉尽责,导致公司长期停牌,如林海股份、西部资源、星湖科技；重组预案披露存在重大遗漏、重组风险揭示不充分,如亚星化学、上海三毛。在责任追究方面,对未勤勉尽责的财务顾问主办人进行追责,共处理6人次。
据介绍,上交所在日常监管中推进“刨根问底”式监管,即主要是通过一次或多轮问询,直击“要害”问题。上半年,针对公司信披不完整、风险揭示不充分的情况,共督促公司发布补充、更正类公告500余次。主要监管了三类不当信披问题:信息披露涉及跨界转型或者热点题材,但公告内容可能存在重大误导,如某公司公告涉足机器人、无人机等产业,但公司实际仅为相关产业提供配套服务,并不直接投资上述产业；重大事项关键信息存在明显遗漏,如*ST昆机未披露控股股东股权转让的重要生效条款,未及时披露一致行动人关键信息等；公司选择性披露对股价可能产生重大影响的重要信息,如曙光股份前期主动披露新能源客车产销量迅速增加,后期月度销量连续为零却不及时对外披露,可能对投资者产生重大误导。
另外,在年报披露方面,上交所向130余家公司发出年报事后审核问询函,共提出审核问题3500余个,同时对年报审核发现的违规线索启动相应的问责程序。