法制网讯 记者周芬棉 近日,证监会依法对5宗案件作出行政处罚。其中包括:1宗信息披露违法及限制期内交易股票案,1宗信息披露违法及操纵市场案,1宗内幕交易案,1宗短线交易案,1宗中介机构违法违规案。
此次被罚的中介机构为市场知名的瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)。据查,该所作为东莞勤上光电公司2013年年度财务报告的审计机构,在审计过程中未勤勉尽责,未按行业准则规定对银行账户实施函证程序,对相关银行账户利息收入异常情况未能保持职业怀疑态度并实施相应的审计程序,出具的勤上光电2013年年度审计报告、关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告存在虚假记载。广东证监局决定没收瑞华所业务收入95万元,并处以95万元的罚款；对直接负责的主管人员注册会计师刘涛、孙忠英给予警告,并分别处以5万元罚款。
在1宗信息披露违法及限制期内交易股票案中,深圳市金新农饲料公司的控股股东新疆成农远大股权投资有限合伙企业,通过大宗交易方式累计减持“金新农”股票占金新农已发行股份的5.5432%。未按规定履行报告和公告义务,未停止买卖“金新农”股票,后继续减持“金新农”。新疆成农及相关负责人的违法行为受到深圳证监局处罚
在1宗信息披露违法及操纵市场案中,广州穗富投资管理公司控制使用的23个资管账户持有的“宁波富邦”多次超过该股总股本的5%未按规定履行报告和公告义务。之后,这些账户组通过对倒拉抬、下午收盘前拉抬操纵“宁波富邦”股价。穗富投资的上述行为受到证监会处罚。
另外,证监会还通报了叶仁敏内幕交易“亿阳信通”案,以及作为恒宝公司副总裁的曹志新短线交易“恒宝股份”案。